悦达集团预算管理系统用户操作手册

目录

[1. 文档说明 1]

[2. 系统登录 1]

[3. 基础操作介绍 2]

[3.1. 系统首页 2]

[3.2. 个人设置 3]

[3.3. 打开表单 4]

[3.3.1. 通过【我的场景】 4]

[3.3.2. 通过【流程待办】 5]

[3.4. 表单界面 6]

[3.4.1. 功能区域 6]

[3.4.2. 表单填报 10]

[4. 业务操作介绍 14]

[编制假设 14] [NO.101持股比例假设表 14]

[财务报表 15]

[NO.201预算资产负债表 15]

[NO.202预算利润表 21]

[NO.203预算所有者权益股东权益变动表 23]

[NO.204预算资金表 25]

[NO.205预算合并资产负债表 28]

[NO.206预算合并利润表 29]

[NO.207预算合并资金表 29]

[销售预算 30]

[销售-房地产类 30]

[销售-项目类 34]

[销售-产品类 36]

[NO.304其他收入预算 40]

[NO.305其他成本预算 41]

[库存预算 41]

[NO.401存货库存预算汇总表 41]

[存货-产品类 42] [存货-项目类 44] [NO.402库存商品期末库存预算（项目类） 45]

[NO.403发出商品期末库存预算（其他业务类） 45](

[NO.404在产品期末库存预算 46]

[NO.405原材料库存预算 47]

[NO.406低值易耗品期末库存预算 48]

[存货-房地产 49]

[生产预算 51]

[NO.501生产数量预算 [51]( [NO.502生产数量预算 (分月) 52]

[NO.503原材料成本_BOM预算 52]

[NO.504单位产品成本_材料预算 53] [NO.505单位产品成本_人工预算 54]

[NO.506制造费用成本性态假设 55]

[NO.507制造费用预算 55]

[NO.508单位产品预算_制造费用预算 56]

[NO.509单位产品预算 57]

[NO.510完工产品生产成本预算 57]

[NO.511生产费用预算 58]

[销售回款预算 59]

[NO.601销售回款预算 59]

[采购预算 60](#采购预算)

[NO.701原材料采购预算 60]

[NO.702采购资金支出预算 61]

[税费预算 62]

[NO.801税费预算 62]

[投资预算 63]

[NO.901投资预算-项目投资 63]

[NO.902投资预算-长期资产投资 64]

[NO.902.2投资预算-长期资产投资（车辆） 64]

[NO.903长期资产投资预算 65]

[NO.904长期资产投资预测 66]

[NO.905投资性房地产预算 66]

[NO.906信息化项目预算 67]

[NO.907累计折旧摊销预算 69]

[NO.908长期资产结果表 70] [NO.909长期股权投资预算 71]

[NO.910交易性金融资产预算 72]

[NO.911债权投资预算 72]

[NO.912其他债权投资预算 73]

[NO.913其他权益工具投资预算 73]

[NO.914资产处置预算 74]

[NO.915资产处置预测 74]

[专项预算 75]

[NO.1001职工薪酬预算汇总表 75]

[NO.1002职工人数预算 76]

[NO.1003职工工资预算明细表 77]

[NO.1004职工薪酬预算明细表 78]

[NO.1005研发支出预算 79]

[期间费用预算 80]

[NO.1101销售费用预算 80]

[NO.1102管理费用预算 81]

[NO.1103财务费用预算 81] [NO.1104部门销售费用预算 82

[NO.1105部门管理费用预算 83]

[NO.1106部门制造费用预算 84]

[其他损益权益预算 85] [NO.1201减值准备预算 85]

[NO.1202公允价值变动预算 86]

[NO.1203其他综合收益预算 86]

[NO.1204投资收益预算 87]

[NO.1205其他收益 87] [NO.1206营业外收支 88]

[NO.1207企业对外捐赠情况表 88]

[其他资产负债预算 89]

[NO.1301其他资产负债余额预算 89]

[筹资预算 90]

[NO.1401股利分配预算方案 90]

[NO.1402金融筹资预算 91] [NO.1402金融筹资预测 92]

[NO.1403金融筹资汇总 92]

[NO.1404其他筹资及应付项目预算 93]

[NO.1405与筹资相关的其他应付预算 94]

[NO.1406企业对外担保情况表 95]

[NO.1407融资月度还款计划明细表-刚兑 95]

[NO.1408融资月度还款计划明细表-周转 95]

[NO.1409新增融资计划明细表 96]

[NO.1410新增投资计划分月明细表 97]

[管理报表 97]

[管理报表_利润表对比分析 97]

[管理报表_销售费用预算分析明细表 98]

[管理报表_管理费用预算分析明细表 99]

[管理报表_制造费用预算分析明细表 100]

[管理报表_财务费用预算分析明细表 100]

[管理报表_业务招待费预算执行分析明细表 101]

[管理报表_差旅费预算执行分析明细表 102]

[5. 权限管理 102]

[5.1. 表单权限清单 [102]

[平台公司 102]

[集团总部 103]

[5.2. 维度权限清单 104]

文档说明

本文档为悦达集团预算管理系统的最终用户操作手册，用于指导最终业务用户进行预算编制操作。

阅读对象：系统关键用户、最终业务用户

系统登录

打开浏览器（建议使用Google Chrome），在地址栏输入：

[http://61.132.14.22:8888/ecs_console/index.html#/login]{.underline}

输入账号：OA账号 密码：密码

点击"登录"进入系统首页。

基础操作介绍

系统首页

【场景列表】：可点击进入查看场景内的表单

【最近浏览】：展示当前用户最近浏览的表单，最多展示10个

【待办任务】：展示需要待办的任务项（启用流程后显示）

个人设置

登录系统后，点击页面右上角【用户名】- 【个人设置】；

可进行查看个人信息、修改密码、更换头像等操作。

可查看角色和群组，明确权限范围。

打开表单

通过【我的场景】

该方式填写表单只能保存数据，不能提交流程；若需要提交流程，需确认无误【数据保存】后从待办任务点击【提交】进入流程：

1、进入场景列表，【我的场景】-【年度预算】；

2、展开各模块下的文件夹；

3、选中表单。

通过【流程待办】

该方式填写表单能保存数据，并提交流程。

1、进入首页，【待办任务】；

2、单击进入待办任务列表；

3、单击一条待办任务，进入待办详情页面查看和编辑表单。

表单界面

表单界面包括表单列表、功能区域、筛选区域和数据区域。

功能区域

【表单导出】

在表单工具栏中选择导出按钮1、当前表单；2、点击"完成"；若需要同时导出多家公司，可进行勾选；

【表单打开】

当前界面右上角"下载"完成后，直接打开文件或者文件所在位置等。

【导出步骤】：

1、选择表单2、选择数据范围3、设置拆分方式4、表单范围预览5、导出记录 6、下载；

【注意事项】：

"选择数据范围"要求表单范围相同，不同情况下可多选范围。

【表单导入】：在工具栏中选择导入按钮，单击或拖拽文件；

有三个选项：1、导入当前表 2、导入更多表单 3、导入记录；

【导入要求】：不修改表单格式及内容，excel公式计算的结果数无法转换到系统中，需将数据结果值导入系统；

【简易方式】：可直接在excel中进行复制（ctrl+c）后，在系统对应表单对应区域粘贴（ctrl+v），蓝色单元格不受影响，会在保存后自动计算。

表单填报

表单数据填写后，必须点击【保存数据】进行保存，否则关闭表单后，数据丢失

第一步：填写数据

第二步：点击【保存数据】

未保存数据，单元格会显示黄色，点击保存后单元格会变成白色。

蓝色单元格右击"数据跟踪"，查看明细、数据公式

点击鼠标右键，触发右键菜单。右键菜单中提供以下功能：复制、粘贴、备注、修改痕迹。

【备注】：对当前单元格添加备注说明，还可上传附件。备注成功后单元格会显示红色角标符号；

【修改痕迹】：可查看当前单元格的修改记录；

【数据追踪】：有计算规则覆盖时，可追溯当前单元格的数据来源；

【复制/粘贴】：

1.同EXCEL的单元格复制/粘贴功能，可使用快捷键ctrl+c，ctrl+v或者单击右键呼出功能栏；

2.可某个单元格复制粘贴，整行和整列复制粘贴;

3.可在Excel中复制数值/文本，在系统单元格中进行粘贴；

【拖拽填充】：表单内容支持拖拽复制填充，同类型单元格满足填充，不同类型单元格跳过。

【数据筛选】：是对表单内容的筛选，从表填报态触发；

当前数据列内容，需要复合筛选时，可以点击【添加筛选条件】；

筛选后，想要查看具体的筛选条件，可以点击展示在顶部的标签按钮；

想要清除部分筛选条件，可以在弹出的筛选条件，弹框中，直接点击【删除】按钮；

}点击维度成员的 图标，触发菜单。

【快速定位】：快速定位当前行维的指定的维度成员，列示在首行/首列；

【回到顶部】：由当前鼠标定位的位置，回到表单顶部；

【仅显示】/【隐藏】：只显示/隐藏触发点所在行/列维对应的成员，若存在多级行/列维，或多个分组，页面会显示/隐藏全部分组内的同一个成员；

业务操作介绍

编制假设

NO.101持股比例假设表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：填报预算年全年及分月、预测年实际及预测的【悦达方比例】

财务报表

NO.201预算资产负债表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：除以下特殊说明外，其余科目均从《其他资产负债余额预算》表取数

流动资产：

1. 货币资金=《资金计划预算》【期末现金余额】

2. 交易性金融资产=《交易性金融资产预算》【期末余额】

3. 应收票据=《销售回款预算》【应收票据】

4. 减：应收票据坏账准备=《减值准备预算》坏账准备【应收票据】

5. 应收票据净额=应收票据-应收票据坏账准备

6. 应收账款=《销售回款预算》【应收账款】

7. 减：应收账款坏账准备=《减值准备预算》坏账准备【应收账款】

8. 应收账款净额=应收账款-应收账款坏账准备

9. 预付账款=《采购资金支出预算》【期末余额】

10. 减：其他应收款坏账准备=《减值准备预算》坏账准备【其他应收款】

11. 其他应收款净额=其他应收款-其他应收款坏账准备

12. 存货=《存货库存预算汇总表》【合计】

13. 其中：原材料=《存货库存预算汇总表》【原材料】

14. 其中：库存商品（产成品）=《存货库存预算汇总表》【库存商品】

15. 减：存货跌价准备=《减值准备预算》【存货跌价准备】余额

16. 存货净额=【存货】-【存货跌价准备】

17. 合同资产=《销售回款预算》【合同资产】【期末余额】

18. 减：合同资产减值准备=《减值准备预算》【合同资产减值准备】

19. 合同资产净额=合同资产-合同资产减值准备

20. 减：划分为持有待售的资产减值准备=《减值准备预算》【划分为持有待售的资产减值准备】

21. 持有待售资产净额=划分为持有待售的资产-划分为持有待售的资产减值准备

22. 流动资产合计=所有流动资产的科目汇总

非流动资产：

23. 债权投资=《债权投资预算》【期末余额】

24. 减：债权投资减值准备=《减值准备预算》【债权投资减值准备】

25. 债权投资净额=【债权投资】-债权投资减值准备

26. 其他债权投资=《其他债权投资预算》【期末余额】

27. 长期应收款=《其他资产、负债余额预算》【长期应收款】-【其中：一年内到期的长期应收款】-【未确认融资收益】

28. 减：长期应收款减值准备=《资产减值准备预算》【长期应收款减值准备】

29. 长期应收款净额=长期应收款-长期应收款减值准备

30. 长期股权投资=《长期股权投资预算》【期末余额】-《其他资产、负债余额预算》【持有待售的长期股权投资】

31. 减：长期股权投资减值准备=《资产减值准备预算》【长期股权投资减值准备】

32. 长期股权投资净额=长期股权投资-减值准备

33. 其他权益工具投资=《其他权益工具投资预算》【期末余额】

34. 投资性房地产=《投资性房地产预算》【期末余额】-《其他资产、负债预算》【持有待售的投资性房地产】

35. 减：投资性房地产减值准备=《减值准备预算》【投资性房地产减值准备】

36. 投资性房地产净额=投资性房地产-减值准备

37. 固定资产原值=《长期资产结果表》【固定资产原值】-《其他资产、负债余额预算》【其中：持有待售的固定资产】

38. 减：累计折旧=取数《累计折旧摊销表》

39. 固定资产净值=固定资产-累计折旧

40. 减：固定资产减值准备=《减值准备预算》【固定资产减值准备】

41. 固定资产净额=固定资产净值-减值准备

42. 在建工程=《长期资产结果》【在建工程期末余额】

43. 减：在建工程减值准备=《减值准备预算》【在建工程减值准备】

44. 在建工程净额=在建工程-减值准备

45. 减：生物性资产减值准备=《减值准备预算》【生物性生物资产减值准备】

46. 生产性生物资产净额=生物性生物资产-减值准备

47. 减：油气资产减值准备=《减值准备预算》【油气资产减值准备】

48. 油气资产净额=油气资产-减值准备

49. 使用权资产原值=《长期资产结果》【使用权资产原值】

50. 减：使用权资产累计折旧=取数《累计折旧摊销表》

51. 使用权资产净值=使用权资产-累计折旧

52. 减：使用权资产减值准备=《减值准备预算》【使用权资产减值准备】

53. 使用权资产净额=使用权资产净额-减值准备

54. 无形资产=《长期资产结果表》【无形资产期末余额】-《其他资产、负债余额预算》【其中：持有待售的无形资产】

55. 减：累计摊销=取数《累计折旧摊销表》

56. 无形资产净值=无形资产-累计摊销

57. 减：无形资产减值准备=《减值准备预算》【无形资产减值准备】

58. 无形资产净额=无形资产净额-减值准备

59. 开发支出=《研发支出》【期末余额】

60. 减：商誉减值准备=《减值准备预算》【商誉减值准备】

61. 商誉净额=商誉-商誉减值准备

62. 长期待摊费用=《长期资产结果》【长期待摊费用期末余额】

63. 其他非流动资产=《长期资产投资预算》【其他非流动资产】

64. 非流动资产合计=所有非流动资产的科目汇总

65. 资产合计=流动资产合计+非流动资产合计

流动负债：

66. 短期借款=《金融筹资汇总》【短期借款】

67. 应付票据=《金融筹资汇总》【应付票据】

68. 应付账款=《采购资金支出预算》【应付账款期末余额】，实际月月末期末余额手工填报

69. 预收账款=《资金回款预算》【预收账款】

70. 合同负债=《资金回款预算》【合同负债】

71. 应付职工薪酬=《职工薪酬预算汇总》【应付职工薪酬期末余额】

72. 其他应付款=《其他筹资及应付项目预算》【其他应付款】

73. 流动负债合计=所有流动负债的科目汇总

非流动负债：

74. 长期借款=《金融筹资汇总》【长期借款】

75. 其中：永续债（应付债券）=《金融筹资汇总》【永续债】-【其他权益工具】【永续债】

76. 非流动负债合计=所有非流动负债的科目汇总

77. 负债合计=流动负债+非流动负债

所有者权益：

78. 实收资本(股本)=《所有者权益（股东权益）变动表》【实收资本（股本）,本年年末余额】

79. 其他权益工具=【其中：优先股】+【永续债】

80. 其中：优先股（其他权益工具）=《所有者权益（股东权益）变动表》【优先股,本年年末余额】

81. 其中：永续债（其他权益工具）=《所有者权益（股东权益）变动表》【永续债,本年年末余额】

82. 资本公积=《所有者权益（股东权益）变动表》【资本公积,本年年末余额】

83. 减：库存股=《所有者权益（股东权益）变动表》【库存股,本年年末余额】

84. 其他综合收益=《所有者权益（股东权益）变动表》【其他综合收益,本年年末余额】

85. 专项储备=《所有者权益（股东权益）变动表》【专项储备,本年年末余额】

86. 盈余公积=《所有者权益（股东权益）变动表》【盈余公积,本年年末余额】

87. 一般风险准备=《所有者权益（股东权益）变动表》【一般风险准备,本期提取】

88. 未分配利润=《所有者权益（股东权益）变动表》【未分配利润,本年年末余额】

89. 归属于母公司所有者权益合计=实收资本+其他权益工具+资本公积-库存股+其他综合收益+专项储备+盈余公积+未分配利润

90. 少数股东权益=《所有者权益（股东权益）变动表》【少数股东权益,本年年末余额】

91. 所有者权益(股东权益)合计=归属于母公司所有者权益合计+少数股东权益

92. 负债和所有者权益总计=负债合计+所有者权益合计

NO.202预算利润表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1. 【一、营业收入】取《主营业务收入预算》【主营业务收入，序号合计】+《其他收入预算》【其他业务收入,序号合计】

2. 【减:营业成本】取《主营业务成本预算》【主营业务成本，序号合计】+《其他成本预算》【其他业务成本】

3. 营业毛利=营业收入-营业成本

4. 营业毛利率=营业毛利/营业收入

5. 税金及附加=《税费预算》【税金及附加】

6. 销售费用-《销售费用预算》【销售费用合计】

7. 管理费用=《管理费用预算》【管理费用合计】

8. 研发费用=《研发支出预算》的费用化金额合计

9. 财务费用=《财务费用预算》的费用化财务费用金额

10. 其中：利息费用=《财务费用预算》【利息费用】

11. 其中：利息收入=《财务费用预算》【利息收入】

12. 加：其他收益=《其他收益预算》【其他收益合计】

13. 投资收益=《投资收益预算》【投资收益合计】

14. 其中：对联营企业和合营企业的投资收益=《投资收益预算》【其中：对联营企业和合营企业的投资收益】

15. 其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益=《投资收益预算》股权转让收益【债权投资】+【其他债权投资】

16. 公允价值变动收益=《公允价值变动损益预算》【公允价值变动损益】

17. 信用减值损失=《减值准备预算》【信用减值损失合计】

18. 资产减值损失=《减值准备预算》【资产减值损失合计】

19. 资产处置收益=《资产处置预算》【清理净损益】【计入资产处置收益】

20. 二、营业利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-研发费用-财务费用+投资收益+公允价值变动收益-信用减值损失-资产减值损失+资产处置收益+汇兑收益+净敞口套期收益

21. 加：营业外收入=《营业外收支预算》【营业外收入合计】

22. 减：营业外支出=《营业外收支预算》【营业外支出合计】

23. 其中：非流动资产处置损失=《营业外收支预算》【非流动资产处置损失】

24. 三、利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出

25. 减：所得税费用=《税费预算》【企业所得税】

26. 四、净利润=利润总额-所得税费用

27. 归属于母公司所有者的净利润=净利润*股比

28. 少数股东损益=净利润-归母净利润

NO.203预算所有者权益股东权益变动表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1. 此表填列预算年度所有者权益的本期发生及余额

2. 盈余公积中的法定盈余公积按预算年度净利润的10%计提；若需计提任意盈余公积，需说明计提的比例

3. 所有者权益合计 =【实收资本(股本)】+ 【其他权益工具:优先股】+【其他权益工具:永续债】+【资本公积-【 减:库存股】 +【其他综合收益】+【专项储备】+【盈余公积】+ 【未分配利润】+【一般风险准备】

4. 【二、本年年初余额】=【一、上年年末余额】+【加:会计政策变更】+【前期差错更正】+【其他】

5. 【三、本年增减变动金额】=【（一）综合收益总额】+【（二）所有者投入和减少资本】+【（三）利润分配】+【（四）所有者权益内部结转】+【（五）专项储备】+【（六）其他】

6. 未分配利润=取《预算利润表》的预算数【 (一)归属于母公司所有者的净利润】

7. 少数股东权益=取《预算利润表》的预算数【少数股东损益】

8. 股本=《其他筹资及应付项目预算》的预算数【实收资本（股本）】

9. 资本公积 =《其他筹资及应付项目预算》的预算数【资本(或股本)溢价】

10. 【其他权益工具:优先股】=《其他筹资及应付项目预算》的预算数【其中：优先股】

11. 【其他权益工具:永续债】=《其他筹资及应付项目预算》的预算数【其中：永续债】

12. 资本公积=《其他筹资及应付项目预算》的预算数【其他资本公积】

13. 【（五）专项储备】=【1．本期提取】-【2．本期使用】

14. 【四、本年年末余额】=【二、本年年初余额】+【三、本年增减变动金额】

NO.204预算资金表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1. 集团内部各公司之间的资金划拨作为筹资活动产生的现金流入、流出

2. 对一些非经常性的大额支出应予以说明

3. 为简化预算工作量，本表填报后不再编制现金流量预算表

4. 【一、年初现金余额】=上一年的【六、期末现金余额】预测数

5. 【二、本期现金收入】=经营活动现金收入+投资活动现金收入

6. 经营活动现金收入=销售商品、提供劳务收到的现金+收到的税费返还+收到其他与经营活动有关的现金

7. 销售商品、提供劳务收到的现金=取《销售资金回款预算》的【资金回款金额】

8. 收到的税费返还=取《税费预算》的【收到的税费返还现金】预算数

9. 收到其他与经营活动有关的现金

10. 投资活动现金收入=收回投资收到的现金+取得投资收益收到的现金+处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额+处置子公司及其他营业单位收到的现金净额+收到其他与投资活动有关的现金

11. 收回投资收到的现金=《投资性房地产》【收现金额-本金】+《长期股权投资》【收现金额-投资成本收回】+【金融工具】【收现金额-投资成本收回】

12. 取得投资收益收到的现金=《投资收益预算》中【投资收益合计】

13. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额=取《资产处置收益》【清理净损益】

14. 【三、本期现金支出】=经营活动现金支出+投资支出+筹资支出

15. 经营活动现金支出=采购支付现金(包括主要材料和低值易耗品)+缴纳税费+直接人工成本付现+制造费用现金支出+管理费用现金支出+销售费用现金支出+其他经营支出

16. 采购支付现金(包括主要材料和低值易耗品)=取《采购资金支出预算》的【本年采购资金支出预算】+《低值易耗品采购、期末库存预算》的【付现额】

17. 缴纳税费=取《税费预算》的【付现税费合计】

18. 直接人工成本付现=取《职工薪酬预算汇总》的【人力付现金额】

19. 制造费用现金支出=取《制造费用预算》的【付现金额】

20. 管理费用现金支出=取《管理费用预算】的【付现金额】

21. 销售费用现金支出=取《销售费用预算】的【付现金额】

22. 投资支出=购固定资产(无形资产)支付现金+对外投资支付现金+研发支出支付现金+其他投资支出

23. 购固定资产(无形资产)支付现金=取《长期资产投资预算》的【付现金额】+《长期资产预测》中【预测预算年付现金额】

24. 对外投资支付现金=取《长期股权投资预算》的【付现金额】+《金融工具投资预算》的【付现金额】

25. 研发支出支付现金=取《研发支出预算》的【研发支出付现金额】

26. 筹资支出=归还外部金融机构借款+归还内部单位借款+归还外部单位借款+分红支出+利息及其他筹资费用+其他筹资支出

27. 归还外部金融机构借款=其中：刚兑+其中：周转

28. 其中：刚兑=取数《金融筹资》【付现金额】

29. 其中：周转=取数《金融筹资》【付现金额】

30. 归还内部单位借款=其中：集团还款+其中：其他内部单位还款

31. 其中：集团还款=取《其他筹资及应付项目预算》【其中：和集团】的【付现金额】

32. 其中：其他内部单位还款=取《其他筹资及应付项目预算》【其中：和内部其他单位】的【付现金额】

33. 归还外部单位借款=取《其他筹资及应付项目预算》【和外部单位】的【付现金额】

34. 分红支出=取《股利分配预算》的【现金分配金额】预算数

35. 利息及其他筹资费用=取《财务费用预算》的【财务费用合计】【付现金额】

36. 【四、现金盈余(+)或缺口(-)】=【一、年初现金余额】+【二、本期现金收入】-【三、本期现金支出】

37. 【其中：经营性现金盈余或不足】=【经营活动现金收入】-【经营活动现金支出】

38. 【五、筹资收入】=外部金融机构借款+内部单位借款+外部单位借款+外部单位借款+吸收投资+其他筹资收入

39. 外部金融机构借款=其中：刚兑+其中：周转

40. 其中：刚兑=取数《金融筹资》【收现金额】

41. 其中：周转=取数《金融筹资》【收现金额】

42. 内部单位借款=其中：集团还款+其中：其他内部单位还款

43. 其中：集团还款=取《其他筹资及应付项目预算》【其中：和集团】的【收现金额】

44. 其中：其他内部单位还款=取《其他筹资及应付项目预算》【其中：和内部其他单位】的【收现金额】

45. 外部单位借款=取《其他筹资及应付项目预算》【和外部单位】的【收现金额】

46. 吸收投资=《其他筹资及应付项目预算》的【吸收投资】【收现金额】

47. 【六、期末现金余额】=【四、现金盈余(+)或缺口(-)】+【五、筹资收入】

48. 【其中：可动用资金期末余额】=【其中：可动用资金期初余额】+【可动用资金本年变动额】

NO.205预算合并资产负债表

填报公司：预算合并单位

表单逻辑：本表汇总各个合并下单体公司的数据，同时在合并层面编制抵消数据

XX公司合并=XX公司抵消+合并下单体1+合并下单体2+...

NO.206预算合并利润表

填报公司：预算合并单位

表单逻辑：本表汇总各个合并下单体公司的数据，同时在合并层面编制抵消数据

XX公司合并=XX公司抵消+合并下单体1+合并下单体2+...

NO.207预算合并资金表

填报公司：预算合并单位

表单逻辑：本表汇总各个合并下单体公司的数据，同时在合并层面编制抵消数据

XX公司合并=XX公司抵消+合并下单体1+合并下单体2+...

销售预算

销售-房地产类

NO.301签约预算（房地产）

填报公司：房地产项目公司

表单逻辑：本表需按房地产项目进行填报

1、用户需手工填报字段：

（1）总货值：开盘日期、交付日期、套数、面积、货值（含税）

（2）已签约/开盘未签约/在建未开盘/待开发建设/签约预算/本期预测：套数、面积、单价（含税）

（3）新获取土地：货值（含税）

（4）未签约货量：套数、面积

2、【单价（含税）】

（1）总货值：业态为车位时，手工填报；剩余业态，【单价（含税）】=货值（含税）/面积

（2）已签约/开盘未签约/在建未开盘/待开发建设/签约预算/本期预测：业态为车位时，置空；剩余业态，期区合计项倒算【单价（含税）】=货值（含税）/面积

3、【货值（含税）】

（1）已签约/开盘未签约/在建未开盘/待开发建设/签约预算/本期预测：业态为车位时，手工填报；剩余业态，【货值（含税）】=面积*单价（含税）

（2）未签约货量：【货值（含税）】=总货值-已签约货值-签约预算货值

4、【测算依据/预算假设】

分别填写预算年【签约量】和【签约单价（含税）】的测算依据/预算假设，为必填项

NO.302主营业务收入预算（房地产）

填报公司：房地产项目公司

表单逻辑：本表需按房地产项目进行填报

1、【开盘日期】【交付日期】【面积】和【套数】取自《签约预算》总货值对应数据

2、【总货值】货值（不含税）=《签约预算》总货值（含税）/（1+税率），用户手工填报税率

3、【期初已交付】：业态为车位时，用户手工填报面积、套数、单价（不含税）、货值（不含税）；剩余业态时，货值（不含税）=面积*单价（不含税），用户手工填报面积、单价（不含税）

4、【期初结存】

（1）套数/面积=总套数/面积-期初已交付套数/面积

（2）货值（不含税）=总货值-期初已交付货值（不含税）

5、【本期预算】/【本期测算】

（1）交付额（不含税）：业态为车位时，用户手工填报；剩余业态时，交付额（不含税）=交付面积*交付单价（不含税）

（2）交付单价（不含税）：用户手工填报，业态为车位时，期区合计项置空；剩余业态时，交付单价（不含税）期区合计项倒算=交付额（不含税）/交付面积

（3）全年合计/预测数合计：交付套数、交付面积、交付额（不含税）自动汇总；交付单价（不含税）：业态为车位时，置空，剩余业态时，交付单价（不含税）倒算=交付额（不含税）/交付面积；

校验：交付套数、交付面积、交付单价（不含税）的全年合计数需与全年预算数保持一致

6、预算年【期末未交付】

（1）期末未交付套数/面积=期初结存套数/面积-预算交付套数/面积

（2）期末未交付货值（不含税）=期初结存货值（不含税）-预算交付额（不含税）

7、【增长率】=（预算年-上一年）/上一年

8、【测算依据/预算假设】

分别填写【交付面积】、【交付套数】、【交付单价（不含税）】的测算依据/预算假设，为必填项

NO.303主营业务成本预算（房地产）

填报公司：房地产项目公司

表单逻辑：本表需按房地产项目进行填报

1、用户手工填报预算年的【单位目标成本】以及【主营业务成本】的预算数、实际数和预测数

2、预算年【交付套数】、【交付面积】取《NO.302主营业务收入预算_房地产》交付预算数

3、【单位开发成本】：业态为车位时，用户手工填报；剩余业态时，单位开发成本=主营业务成本/《NO.302主营业务收入预算_房地产》交付面积

销售-项目类

NO.301发货量预算（项目类）

填报公司：公司主营业务中项目类的部分

表单逻辑：

1、本表用于填报项目类基础信息及其发货量，该项目涉及发出商品时本表项目信息需与《NO.302主营业务收入预算（项目类） 》项目信息及其顺序保持一致

2、测算依据/预算假设，为必填项

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.302主营业务收入预算（项目类）

填报公司：公司主营业务中项目类的部分

表单逻辑：

1、本表需填报项目类基础信息，本表填报的项目信息需与《NO.301发货量预算（项目类）》项目信息及其顺序保持一致，不涉及发出商品的项目新增在上述项目之后

2、用户需按产品手工填报销售数量（本表销售数量指开票数量）

3、【主营业务收入】=销售数量*单价（不含税）

4、【应收款】=主营业务收入*（1+税率），用户手工填报税率

5、销售数量/不含税单价/主营业务收入的【增长率】=(预算年-上一年)/上一年

6、需分别填报【销售数量】和【单价（不含税）】的测算依据/预算假设，为必填项

7、校验：销售数量、单价（不含税）、主营业务收入的全年合计数与全年预算数应保持一致（校验到小数点后两位）

NO.303主营业务成本预算（项目类）

填报公司：公司主营业务中项目类的部分

表单逻辑：

1、项目基础信息取自《NO.302主营业务收入预算（项目类）》

2、用户需手工填报销售数量、产品单位成本、主营业务成本金额

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

销售-产品类

NO.301销售数量（产品类）

填报公司：参股公司

表单逻辑：

1、填报产品信息及其销售数量，（本表销售数量指开票数量）

2、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.301投放量预算

填报公司：金融产业公司

表单逻辑：

1、本表供金融产业公司填报产品基础信息及其投放量

2、用户需填报投放量的测算依据/预算假设，为必填项

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.301发货量预算（产品类）

填报公司：除金融产业、房地产项目公司以外公司主营业务中产品类的部分

表单逻辑：

1、填报产品类基础信息及其发货量，本单位的所有产品信息均在此表填列，包括销售数量为0的情况

2、填报投放量的测算依据/预算假设，为必填项

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.302主营业务收入预算（产品类）

填报公司：房地产项目公司外公司主营业务中产品类的部分

表单逻辑：

1、基础信息：制造类公司产品基础信息自动取数《NO.301发货量预算（产品类）》，金融产业公司产品基础信息自动取数《NO.301投放量预算》

2、用户需按产品手工填报销售数量（本表销售数量指开票数量）

3、【主营业务收入】=销售数量*单价（不含税）

4、【应收款】=主营业务收入*（1+税率），用户手工填报税率

5、销售数量/不含税单价/主营业务收入的【增长率】=(预算年-上一年)/上一年

6、需分别填报【销售数量】和【单价（不含税）】的测算依据/预算假设，为必填项

7、校验：销售数量、单价（不含税）、主营业务收入的全年合计数与全年预算数应保持一致（校验到小数点后两位）

NO.303主营业务成本预算（产品类）

填报公司：房地产项目公司外公司主营业务中产品类的部分

表单逻辑：

1、产品基础信息和销售数量取自《NO.302主营业务收入预算（产品类）》

2、单位产品成本取《NO.509单位产品预算》的单位生产成本

3、主营业务成本金额=销售数量×产品单位成本

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.304其他收入预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、此表适用于填列房租、加工调试、出售废旧物资、物业服务等其他收入

2、其他业务收入=数量*单价（不含税）

3、应收款=其他业务收入*（1+税率）

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.305其他成本预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、其他业务成本=数量*单位成本

2、增长率=(预算年-上一年)/上一年

库存预算

NO.401存货库存预算汇总表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1. 原材料、库存商品、发出商品等不同类型的存货分别从明细表取期末结存金额，其中：【库存商品】为项目类、产品类库存商品期末结存金额合计数；【发出商品】为项目类、产品类和其他业务类发出商品期末结存金额合计数；【房地产开发成本】取《NO.407房地产开发成本预算》房地产开发成本期末余额

2、本表中不包括存货跌价准备，存货跌价准备在资产损失预算中填列

3、增长率=（预算年-上一年）/上一年

存货-产品类

NO.402库存商品期末库存预算（产品类）

填报公司：除房地产项目公司外公司主营业务中产品类的部分

表单逻辑：

1、本表填报不包括发出商品，产成品期末结存数量根据企业实际情况及经营战略合理测定

2、期末结存金额=期末结存数量*单位生产成本，其中单位生产成本取自《单位产品预算》的单位生产成本

3、增长率=（预算年-上一年）/上一年

4、备注填报期末数量的填报依据

NO.403发出商品期末库存预算（产品类）

填报公司：除房地产项目公司外公司主营业务中产品类的部分

表单逻辑：

1、期末结存数量=上期期末结存数量+《NO.301发货量预算（产品类）》发货量-《NO.302主营业务收入预算（产品类）》销售数量，其中实际数期末结存数量需手工填报

2、期末结存金额=期末结存数量*单位生产成本，其中单位生产成本取自《单位产品预算》的单位生产成本

3、增长率=（预算年-上一年）/上一年

存货-项目类

NO.403发出商品期末库存预算（项目类）

填报公司：公司主营业务中项目类的部分

表单逻辑：

1、期末结存数量=上期期末结存数量+《NO.301发货量预算（项目类）》发货量-《NO.302主营业务收入预算（项目类）》销售数量，其中实际数期末结存数量需手工填报

2、期末结存金额=期末结存数量*单位生产成本，其中单位生产成本取自《NO.303主营业务成本预算（项目类）》的单位生产成本

3、增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.402库存商品期末库存预算（项目类）

填报公司：公司主营业务中项目类的部分

表单逻辑：

1. 手工填报项目类的基础信息和库存商品期末结存金额

2. 增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.403发出商品期末库存预算（其他业务类）

填报公司：公司发出商品中其他业务类的部分

表单逻辑：

1、手工填报其他业务类发出商品的项目信息和期末结存金额

2、增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.404在产品期末库存预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、产品基础信息取自《NO.302主营业务收入预算（产品类）》

2、用户需手工填报期末结存数量和期末结存金额

3、增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.405原材料库存预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、手工维护原材料类别、单位、领用量、期末结存数量、平均单价（不含税）、备注

2、实际月月末期初结存数量手工填报，预测年年末数和预算数期初结存数量=上一期期末结存数量

3、采购量=领用量+期末结存数量-期初结存数量

4、期末结存金额=期末结存数量*平均单价（不含税）

6、增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.406低值易耗品期末库存预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、按部门列示低值易耗品项目名称，可按类别列示，如办公类、机械工具类、电器工具类等。若单项低值易耗品金额较大，需单独列示

2、手工填报采购额、摊销（报废）额、税率

3、实际月月末期初结存金额手工填报；预测年年末数和预算数期初结存数量=上一期期末结存数量

4、期末结存金额=期初结存金额+采购额-摊销（报废）额

5、应付款=采购额*（1+税率）

6、增长率=（预算年-上一年）/上一年

存货-房地产

NO.407房地产开发成本预算

填报公司：房地产项目公司

表单逻辑：

1、手工填报各房地产开发成本的本期发生、本期结转和付现额

2、【期初余额】：预算年的期初余额=上一年年末数的期末余额；预测年年末数的期初余额=预测年实际月的期末余额；实际月期初余额需手工填报

3、【期末余额】=期初余额+本期发生-本期结转

4、【开发间接费用】取数《 NO.408房地产开发间接费用预算》【开发间接费用合计】本期发生

5、增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.408房地产开发间接费用预算

填报公司：房地产项目公司

表单逻辑：

1、手工填报各开发间接费用本期发生、本期结转，其中工资薪酬相关数据和薪酬模块需保持一致

2、【期初余额】：预算年的期初余额=上一年年末数的期末余额；预测年预测数的期初余额=实际月的期末余额；实际月期初余额需手工填报

3、【期末余额】=期初余额+本期发生-本期结转

4、增长率=（预算年-上一年）/上一年

生产预算

NO.501生产数量预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、产品类别等基础信息取自《主营业务收入预算（产品类）》

2、【期初存货数量】取《库存商品期末库存预算》上期期末存货数量

3、【发货量】取《发货量预算（产品类）》发货量

4、【期末存货数量】取《库存商品期末库存预算》当期期末存货数量

5、【生产量】=发货量+期末存货数量-期初存货数量

6、增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.502生产数量预算 (分月)

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、产品类别等基础信息取自《主营业务收入预算》

2、分月填报生产量，全年合计生产量应与《生产数量预算》中全年预算数保持一致

NO.503原材料成本_BOM预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、按照主要材料大类填报

2、【金额】=原材料耗用量*平均单价（不含税）

NO.504单位产品成本_材料预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、产品类别、型号、单位取《生产数量预算》中产品基础信息

2、手工填报材料总成本，合计数需与《NO.503原材料成本_BOM预算》中原材料总金额保持一致

3、【单位材料成本】=材料总成本/《NO.501生产数量预算》生产量

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.505单位产品成本_人工预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、产品类别、型号、单位取《生产数量预算》中产品基础信息

2、【分配标准-文本】：需描述分配标准的计算依据，比如产量或者工时

3、【分配比例】=分配标准-数值/总分配标准-数值

4、【分配金额】=《职工薪酬预算》【职工薪酬合计】*【分配比例】

5、【单位人工成本】金额=分配金额/《NO.501生产数量预算》【生产量】，实际月单位人工成本手工填报

6、增长率=(预算年-上一年)/上一年

7、【人工总成本】=单位人工成本*《NO.501生产数量预算》【生产量】

NO.506制造费用成本性态假设

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：本表用于编制科目对应的变动制造费用比例，固定制造费用比例=1-变动制造费用比例

NO.507制造费用预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表汇总各部门制造费用，校验：（1）职工薪酬相关科目与《职工薪酬预算明细表》中【生产辅助部门】数据应保持一致；

（2）折旧费和长期待摊费用摊销与《累计折旧摊销预算》【生产辅助部门】和【生产部门】合计数应保持一致（校验到小数点后两位）

2、固定/变动制造费用根据《NO.506制造费用成本性态假设》中维护的各科目固定/变动制造费用比例*制造费用金额计算得到

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.508单位产品预算_制造费用预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、各单位根据制造费用预算总额来进行产品制造费用分配

2、产品类别、型号、单位取《生产数量预算》中产品基础信息

3、【分配标准-单位】：需描述分配标准的计算依据，比如产量或者工时

4、【分配比例】=当前产品分配标准-数量/总分配标准-数量

5、【单位制造费用】金额=《NO.507制造费用预算》的制造费用合计*【分配比例】/《NO.501生产数量预算》【生产量】

6、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.509单位产品预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、产品类别、型号、单位取《生产数量预算》中产品基础信息

2、单位材料成本、单位人工成本、单位制造费用从明细表取对应数据

3、单位产品成本=单位材料成本+单位人工成本+单位制造费用

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.510完工产品生产成本预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、产品类别、型号、单位取《生产数量预算》中产品基础信息

2、【材料总成本】=《NO.504单位产品成本_材料预算》材料总成本

3、【人工总成本】=《NO.505单位产品成本_人工预算》单位人工成本*《NO.501生产数量预算》生产量

4、【制造费用】=《NO.508单位产品预算_制造费用预算》单位制造费用*《NO.501生产数量预算》生产量，实际月制造费用手工填报

5、【生产总成本】=材料总成本+人工总成本+制造总费用

6、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.511生产费用预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、【期初在产品】：预算数=上一年【期末在产品】年末数；预测年末数=【期初在产品】实际月月末数；实际月月末数手工填报

2、【本期生产投入】=本期完工成本+期末在产品-期初在产品

3、【本期完工】

（1）材料总成本=《完工产品生产成本预算》【材料总成本】

（2）人工总成本=《完工产品生产成本预算》【人工总成本】

（3）制造费用=《完工产品生产成本预算》【制造费用】

4、【期末在产品】的材料总成本、人工总成本、制造费用均手工填报，【生产总成本】与《在产品库存预算》中【期末结存金额】设有校验，两表中数据应保持一致

5、增长率=(预算年-上一年)/上一年

销售回款预算

NO.601销售回款预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、各单位需根据实际销售合同确定收款进度测算资金回笼情况，如需确定收款比例的，需加以说明

2、【应收账款】本期新增取《主营业务收入_房地产》主营业务收入*（1+税率）+《主营业务收入》应收款+《其他业务收入》应收款，所有的销售都经应收账款过渡

3、【应付票据】为正常业务往来相关，不包括融资性应付票据

4、【周转-回款】为调整类科目，可用于调整销售回款金额

5、【销售回款金额】=应收账款本期减少+预收账款本期增加+合同负债本期增加+合同负债销项税+周转-回款

6、各科目的本期减少数，不包含坏账准备数

7、期末余额=期初余额+本年新增-本期减少

采购预算

NO.701原材料采购预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、品种名称（或大类）、规格=《 原材料成本-BOM预算》

2、【税率】、【平均单价（不含税）】需手工填报

3、【采购量】取《NO.405原材料库存预算》中采购量

4、【采购金额（含税）】=【采购量】*【平均单价（不含税）】*（1+税率）

5、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.702采购资金支出预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表主要针对原材料采购支出

2、各单位需根据实际采购合同确定付款进度测算资金回笼情况。如需确定收款比例的，需加以说明

3、应付账款本期新增=《NO.405原材料采购预算》采购金额（含税）+《NO.406低值易耗品期末库存预算》应付款，所有的采购都经应付账款过渡

4、各科目期末余额=期初余额+本期新增-本期减少

5、资金支出金额=应付账款本期减少+预付账款本期新增

税费预算

NO.801税费预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、手工填报各税费本期发生数，可估算对应税率进行填报

2、【城市维护建设税】【教育费附加】【地方教育附加】预算数和预测数：【应交增值税】<0时，城市维护建设税=【消费税】*【税率】，否则城市维护建设税=（【应交增值税】+【消费税】）*【税率】；实际数手工填报

3、付现金额不应含增值税金额

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年

投资预算

NO.901投资预算-项目投资

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表由各单位投资部门负责填报，财务将此表内容拆分填报至长期股权投资、金融资产预算表

2、"项目简介"需填写项目来源、合作方式、业务模式、项目规划等

3、本投资项目预算仅作为集团编制预算工作的审核依据，汇编成册后不作为项目批复。具体项目仍需按集团投资决策流程履行审批手续

4、项目所属行业：指投资的项目所处行业，按《国民经济行业分类和代码》规定填写

5、主业：指经市国资委确认的主要经营业务；非主业：除主业之外的其他经营业务

NO.902投资预算-长期资产投资

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、手工填写购置/转固金额含税和不含税、付现金额

NO.902.2投资预算-长期资产投资（车辆）

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、手工填写品牌型号单价台数现金支出等

2、购置金额(不含税)=单价*台数

3、购置金额(含税)=购置金额(不含税)*（1+税率）

NO.903长期资产投资预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、手工填报资产名称、规格型号、计量单位，购买/转固日期、数量、购置/转固金额（含税），选择使用部门，资产来源（购置/转入）

2、购置/转固金额（不含税）=购置/转固金额（含税）/（1+税率）

3、本年折旧/摊销月数，固定资产类型和使用权资产类型：=12-购买/转固日期月，无形资产类型：=12-购买/转固日期月+1

4、年限平均法：本年折旧/摊销金额=购置/转固金额（不含税）/折旧月限*本年折旧月数

工作量法：本年折旧/摊销金额=购置/转固金额（不含税）/预计总工作量*预计本年工作量

NO.904长期资产投资预测

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、手工填写购置/转固金额含税和不含税、付现金额

NO.905投资性房地产预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表需填列项目名称

2、本表的预算本期发生按投资成本、本期折旧、公允价值变动填列

3、预测数期末余额填列年末时点数；预算年期末余额账面价值=期初账面价值+本期增加-本期减少

NO.906信息化项目预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、年度投资预算由硬件和基础设施建设类、软件系统类、外包服务咨询类三部分组成，每项具体说明如下：

（1）硬件和基础设施

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类别 填写说明

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服务器及相关设备 数据库服务器、存储设备、备份设备、应用服务器等

网络通信设备 综合布线、光纤、通信链路及端接设备、集线器、交换机、路由器、网关等

机房建设和改造 机房装修、电路系统、精密空调、防雷系统、机架、门禁、消防、监控台等

信息安全设备 防火墙、垃圾邮件网关、IPS、web防护、网闸、加密机、认证设备等

其他硬件投资 监控设备、报警器、显示屏等

2. 软件系统

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类别 填写说明

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操作系统及数据库软件 操作系统、数据库软件、中间件（web服务软件等）、网管软件等

软件开发投资 OA、门户网站、各类信息管理系统、实时数据采集处理系统、控制系统、智能决策支持等

安全软件 杀毒软件、加密软件等

（3）外包服务咨询

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类别 填写说明

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项目咨询设计 可行性研究、规划、需求方案编制、建设方案建设、总体设计、造价评估、咨询费等

安全服务 系统安全漏洞检查、安全咨询、安全培训、统一应急服务、数据恢复服务等

系统集成服务 将采购软硬件集成费用、实施方案设计费、税金等

项目管理和培训 项目过程中业主方的相关管理工作，包括调研、需求分析、组织评审、测试、培训等

系统运行维护 维持项目生命周期内有效运行费用

系统运行维护 维持项目生命周期内有效运行费用

NO.907累计折旧摊销预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、期初余额填报：

预算上一年的1-9月实际的期初余额手填，预算年的期初余额取上一年的期末余额

2、新增资产折旧/摊销取《长期资产投资预算》的对应部门的本年折旧/摊销数合计

3、期末余额计算

预算年的期末余额=期初余额+存量资产折旧/摊销+新增资产折旧/摊销-存量资产转出折旧/摊销

预算前一年的预测期末余额=1-9月的期末余额+10~12预测的本期新增数

4、折旧/摊销合计=存量资产折旧/摊销+新增资产折旧/摊销-存量资产转出折旧/摊销

5、存量和新增资产的新增摊销合计数与各部门费用表的长期待摊费用合计数做数据一致性校验

NO.908长期资产结果表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、期初=上一年的期末预测数

2、固定资产的【本期增加-购置】=取《长期资产投资预算》的固定资产类别下资产来源为购置的金额合计数

固定资产的【本期增加-转入】=取《长期资产投资预算》的固定资产类别下资产来源为转入的金额合计数

固定资产的【累计折旧】=《累计折旧摊销预算》的期末余额

3、无形资产的【本期增加-购置】=取《长期资产投资预算》的无形资产类别下资产来源为购置的金额合计数

无形资产的【本期增加-开发转入】=取《长期资产投资预算》的无形资产类别下资产来源为转入的金额合计数

无形资产的【累计摊销】=《累计折旧摊销预算》的期末余额

4、使用权资产的【本期增加】=取《长期资产投资预算》的使用权资产的金额合计数

使用权资产的【累计折旧】=《累计折旧摊销预算》的期末余额

5、在建工程的本期增加数=取《长期资产投资预算》的在建工程类别的金额合计数

6、长期待摊费用的【本期增加】=取《长期资产投资预算》的长期待摊费用的金额合计数

长期待摊费用的【本期减少】=《累计折旧摊销预算》的【折旧/摊销合计】

7、期末余额=期初+本期增加-本期减少

8、期末原值=期初+本期增加-本期减少

期末净值=期末原值-累计折旧

NO.909长期股权投资预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、根据企业战略目标及实质性原则确定投资类型

2、本表的预算本期发生包括投资成本、损益调整、其他综合收益、其他权益变动

3、本表的上年预计年末余额，应填列年末时点数。本预算年期末余额账面价值=期初账面价值+本期变动净额

NO.910交易性金融资产预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表的预算本期发生按成本、公允价值变动填列

2、本表的上年预计年末余额，应填列年末时点数。本预算年期末余额账面价值=期初账面价值+本期变动净额

3、校验：本表公允价值变动应和《公允价值变动预算》中一致

NO.911债权投资预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表的预算本期发生按成本、利息调整填列

2、本表的上年预计年末余额，应填列年末时点数。本预算年期末余额账面价值=期初账面价值+本期变动净额

NO.912其他债权投资预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表的预算本期发生按成本、利息调整、公允价值变动填列

2、本表的上年预计年末余额，应填列年末时点数。本预算年期末余额账面价值=期初账面价值+本期增加-本期减少

NO.913其他权益工具投资预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表的预算本期发生按成本、公允价值变动填列

2、本表的上年预计年末余额，应填列年末时点数。本预算年期末余额账面价值=期初账面价值+本期增加-本期减少

NO.914资产处置预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、需手工选择使用部门、资产类别、处置方式等，手工填写资产名称、处置原因、数量、单位、购置日期、原值、折旧摊销数、往来款项、预计处置收入等

2、净值=原值-折旧摊销

3、收现净额=往来款项+预计处置收入

4、清理净损益=收入-净值

NO.915资产处置预测

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、需手工选择使用部门、资产类别、处置方式等，手工填写资产名称、处置原因、数量、单位、购置日期、原值、折旧摊销数、往来款项、预计处置收入等

2、净值=原值-折旧摊销

3、收现净额=往来款项+预计处置收入

4、清理净损益=收入-净值

专项预算

NO.1001职工薪酬预算汇总表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、工资、社保、...其他职工薪酬取《职工薪酬预算明细表》对应金额

2、职工薪酬合计=工资+工会费、职教费+社会保险及公积金+劳动保护费+福利费+专项奖励+非货币性福利+股份支付+辞退福利+其他

3、其中：领导班子人数，取数《职工薪酬预算明细表》

4、其中：领导班子职工薪酬，取数《职工薪酬预算明细表》

5、其中：领导班子人均职工薪酬，=【其中：领导班子职工薪酬】/【其中：领导班子人数】

6、工资总额=工资+专项奖励

7、其中：领导班子工资总额，等于领导班子（工资+专项奖励）

8、其中：领导班子人均工资总额，=【其中：领导班子工资总额】/【其中：领导班子人数】

9、人力付现金额=应付职工薪酬期初余额+（职工薪酬合计-非货币性福利-股份支付）-应付职工薪酬期末余额，预算年期初余额取上一年的期末余额，预算年期末数需手工填报

10、平均在职人数和人均职工薪酬，取《职工薪酬预算明细表》

NO.1002职工人数预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表填报在职且本公司发放工资的人数

2、研发部门的人数含研发项目支出人数

3、1月的期末人数=上一年期末的人数+本期人数增加-本期人数减少

其余月份的期末人数=当年上月的期末人数+人数增加-人数减少

NO.1003职工工资预算明细表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、手工填报各部门的工资和社保公积金部分

NO.1004职工薪酬预算明细表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、工资及工资性费用预算视同当期全部以现金支付

2、福利费支出（福利费和非货币性福利）预算按企业实际规定进行预算，但全年福利支出总预算不得超过年度工资总额的14%

3、专项奖励分明细填列，指公司对本单位及所属单位经营层和员工因业绩突出发放的、工资总额以外的绩效奖励

4、平均在职人数=Σ各月平均人数*在职月份系数/12

5、人均职工薪酬=职工薪酬合计/人数

6、职工薪酬合计=工资及工资性费用合计+专项奖励+非货币性福利+股份支付+辞退福利+其他职工薪酬

7、社会保险及公积金、福利费、工会费和职教费需计算占固定工资的比例=该项支出金额/固定工资金额*100%

NO.1005研发支出预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表备注单元格应注明项目名称，并根据实际需发生的费用填列相应栏目

2、本表付现金额中不包括工资薪酬支出，本部分数据已在《职工薪酬》中统筹管理

3、开发支出，期初余额取上一年的期末余额

4、开发支出，本期新增，资本化金额减去（当年开发当年转出计入无形资产的，剩余的部分转入开发支出

5、开发支出，本期减少，以前年度开发尚未达到可使用状态已计入开发支出，本年达到可使用状态，从开发支出转入无形资产的部分

6、开发支出，期末余额，期初+本期新增-本期减少

7、数据校验：《职工薪酬汇总表》的研发部门的工资与本表的各项目的工资合计数做一致性校验

8、数据校验：本表的各项目的折旧费合计要与累计折旧摊销表的研发部门的折旧数做数据一致性校验

9、数据校验：本表的各项目的研发支出要本表的资本化金额和费用化金额之和做数据一致性校验

期间费用预算

NO.1101销售费用预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表数据取自《部门销售费用预算》的部门合计数

2、工资薪酬等科目与《职工薪酬预算汇总》中数据校验，两表数据应保持一致

3、折旧费与《累计折旧(摊销)预算》【固定资产】【销售部门】的（存量资产折旧/摊销+新增资产折旧/摊销）校验，两表数据应保持一致

NO.1102管理费用预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表数据取自《部门管理费用预算》的部门合计数

2、工资薪酬等科目与《职工薪酬预算汇总》中【管理部门】数据校验，两表数据应保持一致

3、折旧费与《累计折旧(摊销)预算》【固定资产】【销售部门】的（存量资产折旧/摊销+新增资产折旧/摊销）校验，两表数据应保持一致

4、无形资产摊销与《累计折旧(摊销)预算》【无形资产摊销】【管理部门】的（存量资产折旧/摊销+新增资产折旧/摊销）校验，两表数据应保持一致

NO.1103财务费用预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、前四行固定利息支出贷款类别：外部金融机构、保证金利息收入、内部单位、外部单位

2、所有利息支出均视为在当期以现金支付

3、利息支出、利息收入在年内多次周转，必须逐笔填写

4、利息支出包括外部金融机构筹资利息支出（从《金融筹资》取数）、外部金融机构保证金收入（从《金融筹资》取数）、内部单位和外部单位往来的利息支出（从《其他筹资表》取数）

5、利息支出金额=本金*年利率/365*利息天数，其中本期计息天数根据日期来判断

6、增长率=（预算年-上一年）/上一年

NO.1104部门销售费用预算

填报公司：所有预算单位各个部门及集团总部各个部门

表单逻辑：

1、除集团外其他公司需在部门信息行填写部门名称

2、手工填写各项费用支出的金额和税率

3、付现金额=金额*（1+税率），付现费用需剔除摊销费用及工资性费用（具体剔除低值易耗品摊销、工资、福利费、社会保险费、住房公积金、工会费、职工教育经费、非货币性福利、股份支付、折旧费、劳动保护费、长期待摊费用摊销等非现金支出项目）

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年，增长率超过百分之10的项目备注栏必须填说明

NO.1105部门管理费用预算

填报公司：所有预算单位各个部门及集团总部各个部门

表单逻辑：

1、需在部门信息行填写部门名称

2、手工填写各项费用支出的金额和税率

3、付现金额=金额*（1+税率）

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年；增长率超过百分之10的项目备注栏必须填说明

其他说明：

1、付现费用需剔除摊销费用及工资性费用（具体剔除低值易耗品摊销、开办费摊销、存货盘亏、工资、福利费、社会保险费、住房公积金、工会费、职工教育经费、非货币性福利、股份支付、辞退福利、折旧费、劳动保护费、无形资产摊销、长期待摊费用摊销等非现金支出项目）

2、为简化预算，非货币性福利、股份支付、经营层(绩效)激励仅列示在管理费用中核算，不再在其他科目中核算

3、在其他中核算的主要（大额）项目需单独列示

4、需对资金支付情况作说明的，请予以说明

NO.1106部门制造费用预算

填报公司：所有预算单位各个部门及集团总部各个部门

表单逻辑：

1、需在部门信息行填写部门名称

2、手工填写各项费用支出的金额和税率

3、付现金额=金额*（1+税率）

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年，增长率超过百分之10的项目备注栏必须填说明

其他损益权益预算

NO.1201减值准备预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、减值准备需根据预计年度进行测算，每年计提数为应提数减去上年末余额。可冲回的减值准备在冲回时以负数填列

2、坏账准备可根据年末应收款项余额的账龄分析、计提比例计提一般坏账和特别坏账

3、存货跌价准备计提要求：①原材料（在产品）按购入成本与后续预计发生支出（包括销售费用）之和与合同价或市场价对比，高于部分计提准备；呆滞或毁损部分以成本减去变现价值或残值后计提准备。②库存商品（产成品）跌价准备按成本加销售费用与合同价、市价对比，高于部分计提准备；呆滞或毁损部分以成本减去变现价值或残值后计提准备

4、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1202公允价值变动预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、测算依据中需要填报：公允价值变动损益的测算过程

2、公允价值变动损益需要和《交易性金融资产投资》中（本期增加-本期减少）数值一致

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1203其他综合收益预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1204投资收益预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1205其他收益

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1206营业外收支

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、营业外支出-捐赠支出取《企业对外捐赠表》

2、营业外支出-非流动资产处置损失取《资产处置预算》

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1207企业对外捐赠情况表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、填报范围：1.集团所属各层级全资、控股企业；2.股权上参股，但由悦达实际控制管理的企业

2、捐赠种类：现金或有价证券以及车辆，机械设备，房产等实物资产

其他资产负债预算

NO.1301其他资产负债余额预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、对应收股利、应收利息、固定资产清理、应付股利、应付利息、应付职工薪酬、应交税费的上年期末(预计)余额一般视同为0，本预算期间视同当期发生，当期结清，即预算期末余额为0。如有长期未收回（未支付）的，可予以填列，需计提坏账准备的，予以计提

2、划分为持有待售的资产指持有待售的固定资产、无形资产、在建工程、长期股权投资等

同时满足下列条件的非流动资产(包括固定资产)应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。只要是满足这个条件的持有待售的非流动资产都是在持有待售资产项目中列示

持有待售资产不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产等

3、应交税费中，如果应交增值税存在借方余额、即增值税留抵税额时,应按会计准则要求根据进项税能否在下一年度抵扣重分类为其他流动资产和其他非流动资产

4、为简化预算，暂不考虑递延所得税资产（负债），如原账面有余额的，可保持数字不变

5、长期应收款下【其中：一年内到期的长期应收款】取本表的一年内到期的非流动资产下的【其中：一年内到期的长期应收款】

6、预算年的递延收益本期减少取《其他收益》表的其他收益合计数

筹资预算

NO.1401股利分配预算方案

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、股利分配预算为准备在预算年度宣告分派的股利

2、需对资金支付情况作说明的，请予以说明

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1402金融筹资预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：本表填报预算年发生的和外部金融机构之间产生的筹资

1、在年内多次周转，必须逐笔填写，包括期末余额为0的明细

2、计息天数可以根据借款和还款日期计算带出，如果还款日期为预算年，则为还款日期-借款日期，否则等于12月31日-借款日期

3、利息支出=金额*年利率/360*计息天数

4、利息收入=保证金*保证金利息*年利率/360*计息天数

NO.1402金融筹资预测

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：本表填报预测年预测月份（如10-12月预测）发生的和外部金融机构之间产生的筹资

1、在年内多次周转，必须逐笔填写，包括期末余额为0的明细

2、计息天数可以根据借款和还款日期计算带出，如果还款日期为预测年，则为还款日期-借款日期，否则等于12月31日-借款日期

3、利息支出=金额*年利率/360*计息天数

4、利息收入=保证金*保证金利息*年利率/360*计息天数

NO.1403金融筹资汇总

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表预算年的期初余额取自上一年的期末余额

2、预算年的本期增加，取自《金融筹资预算》的借款日期为预算年的【NC列示金额】合计数

3、预算年的本期减少，取自《金融筹资预算》的还款日期为预算年的【NC列示金额】合计数

4、期末余额=期初+本期增加-本期减少

5、预算年的收现金额和付现金额直接从《金融筹资预算》表取数

6、预测年1-9月的期初余额和期末余额和收付现金额均手工填报

7、预测年10-12月的本期增加和减少取《金融筹资预测》表的数据

8、增长率=(预算年-上一年)/上一年

本表应付票据为融资性，与采购模块中应付票据无关

NO.1404其他筹资及应付项目预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、其他应付款中与筹资相关的从 《与筹资相关的其他应付预算》表取对应融资方式的数据

2、实收资本-其中：国家资本，只有集团本部需填数

3、增长率=(预算年-上一年)/上一年

NO.1405与筹资相关的其他应付预算

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表填报其他应付款的明细，融资方式包括内部集团和内部单位、外部单位

2、在年内多次周转，必须逐笔填写，包括期末余额为0的明细

3、预算年的本期新增数取借款日期为预算年的借款金额，本期减少取还款日期为预算年的还款金额

4、计息天数可以根据借款和还款日期计算带出，如果还款日期为预算年/预测年，则为还款日期-借款日期，否则等于12月31日-借款日期

5、利息支出=借款金额*年利率/360*计息天数

NO.1406企业对外担保情况表

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

NO.1407融资月度还款计划明细表-刚兑

填报公司：所有预算单位

NO.1408融资月度还款计划明细表-周转

填报公司：所有预算单位

NO.1409新增融资计划明细表

填报公司：所有预算单位

NO.1410新增投资计划分月明细表

填报公司：所有预算单位

管理报表

版本配置表

填报人：管理员/集团财务

表单逻辑：选择版本后，则管理报表中预算数使用此版本。

持股比例假设表（实际数分月）

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：无

持股比例假设表（全层级实际数分月）

填报公司：合并层面公司

表单逻辑：

1、单体比例取自《持股比例假设表（实际数分月）

2、差额公司取对应本部比例

管理报表-销售数量执行分析

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、本表分产品类/项目类/房地产类/金融类展示年度预算模块的基础信息以及预算数，取自《主营业务收入预算》

2、需填报销售量/交付量/投放量的本年分月实际数以及上年同期累计实际数

3、当月vs上月（环比）

（1）增减额=实际数当月-实际数上月

（2）增减率=（实际数当月-实际数上月）/实际数上月

4、本年实际累计=1月到当月的实际数累计数

5、本年累计vs本年预算

（1）超欠目标=本年实际累计-本年全年预算

（1）完成率=本年实际累计/本年全年预算

6、本年累计vs上年同期累计（同比）

（1）增减额=本年实际累计-上年同期累计

（2）增减率=（本年实际累计-上年同期累计）/上年同期累计

管理报表-利润表执行分析

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、该表中预算数据列取自《预算利润表》

其中：经营性营业收入：取自《经营预算明细》经营性汇总营业收入

其中：贸易性营业收入：取自《经营预算明细》贸易性汇总营业收入

其中：经营性净利润：取自《经营预算明细》经营性汇总净利润

其中：非经营性净利润：取自《经营预算明细》非经营性净利润

2、当月vs上月（环比）：

（1）增减额=本月（年）数-上月（年）数

（2）增减率=增减额/上月（年）数

3、本年实际累计=1月到当月的实际数累计数

4、本年累计vs本年预算

（1）超欠目标：本年实际累计-本年预算

（2）完成率=本年实际累计/本年预算

5、【其中：经营性营业收入】=【一、营业收入】-【其中：营业收入】

6、【其中：经营性净利润】=【四、净利润（净亏损以"-"号填列）】-【其中：非经营性净利润】

管理报表-经营指标执行分析

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、预算数全年数取自预算编制模块《经营预算明细》，月累计数取自《经营预算明细月度分解》

2、实际数取自《管理报表_利润表执行分析》

（1）汇总营业收入：取数《利润表执行分析》【其中：经营性营业收入/其中贸易性营业收入】，差额置空，部分公司处理为手填

（2）合并营业收入：取《管理报表_利润表执行分析》【其中：经营性营业收入/其中贸易性营业收入】，参股公司和视同参股公司的单位置空，差额手填

（3）汇总净利润：取数《利润表执行分析》【其中：经营性净利润/其中：非经营性净利润】，差额置空，部分公司处理为手填

（4）归属平台净利润/归属集团净利润：逻辑同预算编制模块

3、当月vs上月（环比）

（1）增减额=实际数当月-实际数上月

（2）增减率=（实际数当月-实际数上月）/实际数上月

4、本年实际累计=1月到当月的实际数累计数

5、本年累计vs本年预算

（1）超欠目标=本年实际累计-本年全年预算

（1）完成率=本年实际累计/本年全年预算

6、本年累计vs上年同期累计（同比）

（1）增减额=本年实际累计-上年同期累计

（2）增减率=（本年实际累计-上年同期累计）/上年同期累计

管理报表-销售费用执行分析

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、预算数取自年度预算模块《销售费用预算》

2、需填报分月实际数以及上年同期累计实际数

3、当月vs上月（环比）

（1）增减额=实际数当月-实际数上月

（2）增减率=（实际数当月-实际数上月）/实际数上月

4、本年实际累计=1月到当月的实际数累计数

5、本年累计vs本年预算

（1）超欠目标=本年实际累计-本年全年预算

（1）完成率=本年实际累计/本年全年预算

6、本年累计vs上年同期累计（同比）

（1）增减额=本年实际累计-上年同期累计

（2）增减率=（本年实际累计-上年同期累计）/上年同期累计

管理报表-管理费用执行分析

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、该表中预算数据列取自报表任务"预算数据表"中对应报表的预算数据，如计算或该列无数据请及时进入报表任务"预算数据表"维护对应预算数据

2、增减额=本月（年）数-上月（年）数

3、增减率=增减额/上月（年）数

4、本年实际累计数=各部门的本年实际累计数之和

管理报表-财务费用执行分析

填报公司：所有预算单位

表单逻辑：

1、该表中预算数据列取自报表任务"预算数据表"中对应报表的预算数据，如计算或该列无数据请及时进入报表任务"预算数据表"维护对应预算数据

2、增减额=本月（年）数-上月（年）数

3、增减率=增减额/上月（年）数

4、本年实际累计数=各部门的本年实际累计数之和